各院系、处室：

临近岁末，2014年度的年终财务决算工作即将开始，根据上级财政部门对行政事业单位决算编审工作的要求，现将有关事项通知如下：

1、借款清理

(1)请有借款的教职工在 12月 15日 前办理还款。因特殊原因不能按时结清的，需提交情况说明书，并由经办人签字，经部门领导、分管院长审批同意后方可暂缓办理还款（仅限一年内的）。不按时办理还款又无情况说明的，将按《暂付款管理办法》文件规定：从借款人工资中扣除。（届时财务处将向经办人发出从工资中扣款的通知）

(2) 12 月15 日 起停止办理个人借款，2015年1月起恢复。

2、往来款项清理

（1）为保证收入及时入账，在财务处已预开各类收据，款项尚未到达的，请经办人催促付款单位在 12月 15日 前办理结算。

（2）根据合同要求已到期的各类应付货款，请各部门持审批后的“付款申请单”在 12月 15日 前到财务处办理付款手续。

3、款项支付业务

请在 12月 15日 前将2014年采购设备、低值易耗品、维修等需要付款的发票，在办理完验收、审核等相关手续后送交财务处。

4、学费收缴

各院系 “学费收缴率”统计日期定为 12月 31日 ，将执行学院相应的奖惩制度。

5、院内结算业务

文印纸张办公用品的领用、各系教学实习等租车费用、由后服公司汇总的各处室的公务用车费用等各类项目经费的结算工作，分别请相关部门与各院系、处室结算，请于 12月 18日 前 将所有结算资料送达财务处。

6、固定资产核对工作

请涉及固定资产管理的职能部门在 12月 25日 前 完成与财务处的对账工作。

7、材料仓库核对工作

请涉及材料仓库管理（教材、办公用品、图书、医药药品等）的部门于 12月 16日 完成盘点工作，并在 12月 20日 把所有结算资料送交财务处。

8、部门经费年末使用及考核

请各部门节约使用本部门公用经费、业务费等，以保障部门刚性支出（如外出办事公务用车、事后列支的电话费支出等），绝不允许超支。对于最后一个季度列支费用超全年经费50%的视为突击花钱，将减少下一年度部门经费预算分配数。

9、加快2014年财政专项资金使用进度

请各院系加快2014年财政专项的预算执行进度，财务处已将专项使用情况发至项目负责人邮箱。

10、财务处对外关、开账时间

财务处于 12月 20日 起停止对外报账（财政专项延至 12 月 25 日 ），集中进行年终账务清理和结算，并于 2015年 1月 15日 恢复对外报账。

请各部门积极配合，严格按照上述要求办理，谢谢合作！

财 务 处

2014 年12月02日